El juez federal Diego Amarante resolvió que una nueva denuncia de ARCA contra la AFA se investigue dentro de la causa principal por retención indebida de aportes. La pesquisa incorpora sospechas de facturación falsa, evasión fiscal y posibles maniobras con proveedores.
La Justicia rechazó un planteo presentado por las defensas de Claudio “Chiqui” Tapia, Pablo Toviggino y otros dirigentes de la Asociación del Fútbol Argentino (AFA) para que una nueva denuncia de ARCA se investigara por separado de la causa principal por retención indebida de aportes previsionales.
La decisión fue tomada por el juez federal en lo penal económico Diego Amarante, quien consideró que existen elementos suficientes para mantener ambos expedientes dentro de una misma investigación debido a la conexión entre los hechos denunciados y las personas involucradas.
La nueva presentación de ARCA amplió la investigación hacia presuntos delitos de evasión agravada vinculados al uso de facturación apócrifa y al Impuesto a las Salidas No Documentadas durante los períodos fiscales 2024 y 2025. El monto bajo análisis asciende a más de $289 millones.
Las defensas sostuvieron que la denuncia incorporaba hechos, períodos fiscales y figuras penales diferentes a los investigados originalmente, por lo que reclamaron que se abriera una causa nueva mediante sorteo de otro juzgado. También argumentaron posibles afectaciones al derecho de defensa y al principio del juez natural.
Sin embargo, Amarante rechazó esos planteos. En su resolución señaló que la investigación involucra a la misma entidad y a varios de los mismos dirigentes ya procesados en la causa principal, por lo que existen “puntos de conexión relevantes” que justifican la continuidad del expediente en el mismo juzgado.
La fiscalía, encabezada por Claudio Navas Rial, impulsó la ampliación de la acusación tras una denuncia de ARCA que detectó presuntas irregularidades en operaciones realizadas con 24 proveedores. Entre las observaciones se mencionan empresas sin capacidad operativa comprobable, domicilios inconsistentes, falta de empleados registrados, actividades incompatibles con los servicios facturados y posibles vínculos entre distintas sociedades involucradas.
Entre los casos mencionados figuran una empresa hotelera que habría facturado obras en el predio de Ezeiza y otras firmas que, según la denuncia, no pudieron justificar la estructura necesaria para prestar los servicios declarados.
Además, la fiscalía analiza si los hechos investigados podrían configurar una presunta asociación ilícita fiscal, hipótesis que se suma a los delitos ya investigados en el expediente principal.
La causa continuará con nuevas medidas de prueba mientras la Cámara en lo Penal Económico analiza recursos vinculados a los procesamientos ya dictados contra dirigentes de la AFA por la retención indebida de aportes previsionales.
Con la resolución del juez Amarante, la investigación avanza bajo un único expediente y suma nuevas líneas de análisis sobre las operaciones económicas de la AFA, en una causa que ya involucra a algunos de los principales dirigentes del fútbol argentino.